Tôi đã nhận được thông báo Thông tin về Tiềm Năng Quyền lợi Hưu trí Tư nhân từ SSA. Điều này có nghĩa là gì?
Thông báo này được Nha An Sinh Xã Hội (SSA) gửi cho quý vị vì quý vị đã nộp đơn yêu cầu phúc lợi an sinh xã hội. Đó là thông báo nhắc về các phúc lợi hưu trí của chủ lao động tư nhân mà quý vị đã đủ điều kiện hưởng, còn gọi là "các phúc lợi đã được hưởng về sau". Nha Thuế Vụ (IRS) đã cung cấp thông tin này cho SSA. Thông tin này được cung cấp cho IRS từ người quản lý các kế hoạch hưu trí tư nhân mà quý vị đã tham gia khi còn là nhân viên. Quý vị có thể đã nhận được một số hoặc tất cả những phúc lợi này. Quý vị nên xem lại thông tin về kế hoạch trong thông báo này và liên lạc với người quản lý kế hoạch được chỉ định để yêu cầu về bất kỳ phúc lợi nào mà quý vị có quyền nhận.
Khi nào người tham gia sẽ nhận được tiền chi trả từ kế hoạch hưu trí của họ sau khi chấm dứt việc làm?
Nói chung, luật yêu cầu các kế hoạch chi trả phúc lợi hưu trí muộn nhất là vào thời điểm người tham gia đến tuổi nghỉ hưu thông thường. Tuy nhiên, nhiều kế hoạch - bao gồm cả kế hoạch 401(k) - thực hiện các khoản thanh toán sớm hơn trong một số trường hợp nhất định. Ví dụ: các quy tắc của một kế hoạch có thể cho phép người tham gia kế hoạch 401(k) nhận được các khoản thanh toán phúc lợi sau khi chấm dứt việc làm. Bản Mô Tả Kế Hoạch Tóm Tắt (SPD) phải nêu các quy tắc của kế hoạch về việc nhận tiền chi trả cũng như thời gian chi trả sau khi chấm dứt việc làm.
Chủ lao động có thể tài trợ cho nhiều loại kế hoạch hưu trí không? Tôi có thể đủ điều kiện nhận phúc lợi hưu trí theo nhiều kế hoạch không? Nếu tôi đã bắt đầu nhận các phúc lợi hưu trí thì sao?
Có, chủ lao động có thể tài trợ cho nhiều loại kế hoạch hưu trí, chẳng hạn như kế hoạch loại 401(k) và kế hoạch hưu trí truyền thống, nhưng không bắt buộc phải làm vậy. Nếu chủ lao động cũ của quý vị tài trợ cho nhiều loại kế hoạch, quý vị có thể đủ điều kiện nhận phúc lợi hưu trí từ nhiều kế hoạch. Ví dụ: quý vị có thể đã nhận được phúc lợi từ kế hoạch 401(k) hoặc kế hoạch với mức đóng góp xác định khác vào thời điểm quý vị chấm dứt việc làm, nhưng vẫn được hưởng phúc lợi từ kế hoạch hưu trí truyền thống (với mức phúc lợi xác định). Hãy hỏi người quản lý kế hoạch được nêu trong thông báo để xác định xem quý vị có được hưởng phúc lợi hay không.
Nói chung, có hai loại kế hoạch hưu trí: kế hoạch có mức phúc lợi xác định và kế hoạch có mức đóng góp xác định. Kế hoạch có mức phúc lợi xác định hứa hẹn sẽ cấp cho quý vị một khoản phúc lợi hàng tháng được chỉ định khi nghỉ hưu. Kế hoạch có thể nêu rõ phúc lợi hứa hẹn này dưới dạng số tiền chính xác, chẳng hạn như $100 mỗi tháng khi nghỉ hưu. Hoặc phổ biến hơn thì kế hoạch có thể tính mức phúc lợi thông qua một công thức có tính đến các yếu tố như tiền lương và thời gian làm việc - ví dụ: 1 phần trăm mức lương trung bình của quý vị trong 5 năm làm việc gần nhất cho mỗi năm làm việc với chủ lao động của quý vị.
Mặt khác, kế hoạch có mức đóng góp xác định không hứa hẹn với quý vị một số tiền phúc lợi cụ thể khi nghỉ hưu. Trong các kế hoạch này, quý vị hoặc chủ lao động của quý vị (hoặc cả hai) đóng góp vào tài khoản cá nhân của quý vị trong kế hoạch, đôi khi ở một mức đã định, chẳng hạn như 5 phần trăm thu nhập hàng năm của quý vị. Những khoản đóng góp này thường được đem đi đầu tư thay mặt cho quý vị. Cuối cùng, quý vị sẽ nhận được số dư trong tài khoản của mình, số tiền này dựa trên số tiền đóng góp sau khi đã cộng hoặc trừ lãi lỗ đầu tư. Giá trị tài khoản của quý vị sẽ biến động do những thay đổi về giá trị của các khoản đầu tư. Ví dụ về các kế hoạch có mức đóng góp xác định bao gồm kế hoạch 401(k), kế hoạch 403(b), kế hoạch sở hữu cổ phiếu dành cho nhân viên và kế hoạch chia sẻ lợi nhuận. Các quy tắc chung của ERISA được áp dụng cho từng loại kế hoạch này, nhưng một số quy tắc đặc biệt cũng được áp dụng.
Quý vị nên xem lại tên kế hoạch và thông tin trên thông báo, đồng thời liên lạc với người quản lý kế hoạch để đưa ra yêu cầu cho những phúc lợi này. Nếu quý vị đã bắt đầu nhận phúc lợi từ kế hoạch đã nêu thì quý vị có thể bỏ qua thông báo nhắc nhở này.
Nếu thông tin liên hệ trong thông báo của tôi không phải thông tin hiện thời thì làm thế nào tôi có thể tìm thấy thông tin hiện thời?
Hãy truy cập trang web của Bộ Lao Động để tìm báo cáo thường niên mới nhất do kế hoạch của quý vị nộp, trong đó sẽ có thông tin liên hệ của người quản lý kế hoạch, hoặc liên hệ với Cố Vấn Phúc Lợi theo thông tin bên dưới để được hỗ trợ.
Nếu thông báo này được gửi đến người chồng hoặc người vợ đã qua đời của tôi thì sao? Nếu nhân viên đó qua đời trước thì có thể tiếp tục chi trả phúc lợi cho người vợ/chồng của họ không?
ERISA cung cấp một số biện pháp bảo vệ cho người vợ/chồng còn sống của những người tham gia đã qua đời và đủ điều kiện hưởng phúc lợi hưu trí trước khi qua đời. Tính chất của biện pháp bảo vệ phụ thuộc vào loại kế hoạch và việc người tham gia qua đời trước hay sau thời điểm bắt đầu thanh toán phúc lợi dự kiến, hay còn gọi là ngày bắt đầu niên kim.
Trong kế hoạch mua tiền hoặc kế hoạch có mức phúc lợi xác định, trừ khi quý vị và vợ/chồng quý vị có lựa chọn khác, phương thức chi trả sẽ bao gồm phúc lợi cho người còn sống. Phúc lợi cho người còn sống này, gọi là niên kim cho người còn sống và cùng đủ tiêu chuẩn (QJSA), sẽ chi trả các khoản thanh toán trong suốt cuộc đời của quý vị và vợ/chồng quý vị. Khoản thanh toán phúc lợi mà vợ/chồng còn sống của quý vị nhận được ít nhất phải bằng một nửa khoản thanh toán phúc lợi mà quý vị đã nhận được trong suốt thời gian quý vị sống chung. Nếu quý vị chọn không nhận phúc lợi cho người còn sống, cả quý vị và vợ/chồng quý vị phải nhận được văn bản giải thích về QJSA và trong những giới hạn thời gian nhất định, quý vị phải làm đơn từ bỏ bằng văn bản và vợ/chồng quý vị phải ký văn bản đồng ý với phương thức chi trả thay thế không bao gồm phúc lợi cho người còn sống. Phải có công chứng viên hoặc người đại diện của kế hoạch chứng kiến việc vợ/chồng quý vị ký tên vào văn bản.
Trong hầu hết các kế hoạch 401(k) và các kế hoạch có mức đóng góp xác định khác, kế hoạch sẽ được xây dựng sao cho có các biện pháp bảo vệ khác nhau cho người vợ/chồng còn sống. Nói chung, trong hầu hết các kế hoạch có mức đóng góp xác định, nếu quý vị qua đời trước khi nhận được phúc lợi, người vợ/chồng còn sống của quý vị sẽ tự động nhận được những phúc lợi này. Nếu quý vị muốn chọn một người thụ hưởng khác, người vợ/chồng của quý vị phải đồng ý bằng cách ký giấy từ bỏ, có sự chứng kiến của công chứng viên hoặc người đại diện của kế hoạch.
Nếu quý vị còn độc thân khi đăng ký tham gia kế hoạch và sau đó kết hôn, thì quý vị phải thông báo cho chủ lao động và/hoặc người quản lý kế hoạch của mình và thay đổi tình trạng hôn nhân của mình trong kế hoạch. Nếu quý vị không có vợ/chồng, quý vị cần phải nêu tên người thụ hưởng.
Nếu quý vị hoặc vợ/chồng của quý vị nghỉ việc trước ngày 1 tháng 1 năm 1985, các quy tắc khác sẽ được áp dụng.
Điều gì sẽ xảy ra nếu chủ lao động cũ của tôi đóng cửa, bị bán đi hoặc tuyên bố phá sản. Làm thế nào để tìm thêm thông tin về các phúc lợi hưu trí có thể được nhận?
Nếu một kế hoạch bị chấm dứt -
Luật liên bang quy định một số biện pháp để bảo vệ những nhân viên tham gia vào các kế hoạch đã bị chấm dứt, cả kế hoạch có mức phúc lợi xác định và mức đóng góp xác định. Khi kế hoạch chấm dứt, các nhân viên hiện tại phải được hưởng 100% phúc lợi tích lũy của họ. Điều này có nghĩa là quý vị có quyền hưởng tất cả các phúc lợi mà quý vị đã đủ điều kiện hưởng vào thời điểm chấm dứt kế hoạch, thậm chí cả những phúc lợi mà quý vị không được hưởng và sẽ bị mất nếu quý vị chấm dứt hợp đồng lao động với chủ lao động. Nếu kế hoạch bị chấm dứt một phần (ví dụ: nếu chủ lao động của quý vị đóng cửa một nhà máy hoặc bộ phận cụ thể dẫn đến việc một tỷ lệ phần trăm lớn người tham gia kế hoạch bị mất việc làm), những nhân viên bị ảnh hưởng phải được chi trả ngay 100% phúc lợi được hưởng trong phạm vi kế hoạch được tài trợ.
Nếu kế hoạch bị chấm dứt là một kế hoạch có mức phúc lợi xác định và không có đủ tiền để chi trả phúc lợi -
Chính Phủ Liên Bang, thông qua Công Ty Bảo Lãnh Phúc Lợi Hưu Trí (PBGC), sẽ bảo đảm cho hầu hết các kế hoạch có mức phúc lợi xác định của tư nhân. Đối với các kế hoạch với mức phúc lợi xác định đã bị chấm dứt và không đủ tiền để chi trả tất cả phúc lợi, PBGC sẽ bảo đảm chi trả các phúc lợi hưu trí mà quý vị được hưởng lên đến mức giới hạn do pháp luật quy định. Để biết thêm thông tin về sự bảo đảm khi chấm dứt kế hoạch, hãy liên lạc với Công Ty Bảo Lãnh Phúc Lợi Hưu Trí theo số điện thoại miễn phí (1 800) 400-7242 hoặc truy cập trang web.
Nếu kế hoạch bị chấm dứt là một kế hoạch có mức đóng góp xác định -
PBGC không bảo đảm chi trả phúc lợi cho các kế hoạch có mức đóng góp xác định. Những người được ủy thác trong kế hoạch có mức đóng góp xác định phải thực hiện các hành động để chi trả bằng tài sản của kế hoạch.
Nếu công ty của quý vị bị bán đi và kế hoạch của quý vị được sáp nhập với một kế hoạch khác –
Các quy tắc của kế hoạch và lựa chọn đầu tư của quý vị có thể thay đổi nếu công ty của quý vị bị sáp nhập với một công ty khác. Chủ lao động của quý vị có thể chọn sáp nhập kế hoạch của quý vị với một kế hoạch khác. Nếu kế hoạch của quý vị bị chấm dứt do việc hợp nhất, phúc lợi mà quý vị đã tích lũy không thể bị giảm đi. Quý vị phải nhận được phúc lợi ít nhất bằng phúc lợi mà quý vị được hưởng trước khi sáp nhập. Trong một kế hoạch có mức đóng góp xác định, giá trị tài khoản của quý vị vẫn có thể biến động sau khi hợp nhất dựa trên hiệu quả đầu tư.
Có các quy tắc đặc biệt áp dụng cho việc hợp nhất các kế hoạch phúc lợi xác định có nhiều chủ lao động tham gia thuộc thẩm quyền của PBGC. Hãy liên hệ với PBGC để biết thêm thông tin theo số điện thoại miễn phí (1 800) 400-7242 hoặc truy cập trang web.
Nếu chủ lao động của quý vị bị phá sản-
Thông thường, tài sản hưu trí của quý vị sẽ không gặp rủi ro nếu chủ lao động của quý vị tuyên bố phá sản. Luật liên bang yêu cầu các kế hoạch hưu trí phải chi trả đầy đủ các phúc lợi đã hứa hẹn và tách biệt tài sản của kế hoạch khỏi tài sản kinh doanh của chủ lao động. Số tiền này phải được để trong một tài khoản ủy thác hoặc đầu tư vào hợp đồng bảo hiểm. Các chủ nợ của chủ lao động không thể yêu cầu lấy tiền từ kế hoạch hưu trí. Tuy nhiên, quý vị nên xác nhận rằng bất kỳ khoản đóng góp nào mà chủ lao động của quý vị khấu trừ từ tiền lương của quý vị đều được chuyển đến quỹ ủy thác hoặc hợp đồng bảo hiểm của kế hoạch một cách kịp thời.
Các sự kiện kinh doanh quan trọng như phá sản, sáp nhập và mua lại có thể dẫn đến việc chủ lao động từ bỏ kế hoạch tài khoản cá nhân của họ (ví dụ: kế hoạch 401(k)) và dẫn đến việc không có người ủy thác quản lý kế hoạch. Trong tình huống này, người tham gia thường gặp khó khăn lớn trong việc nhận những phúc lợi họ đủ điều kiện hưởng và không có ai để liên hệ khi có thắc mắc. Những bên giám sát như ngân hàng, công ty bảo hiểm và công ty quỹ tương hỗ vẫn nắm giữ tài sản của các kế hoạch này nhưng không có thẩm quyền chấm dứt kế hoạch và phân phối tài sản. Để đáp lại, Bộ Lao Động đã ban hành các quy tắc nhằm tạo ra một quy trình tự nguyện để bên giám sát kết thúc hoạt động kinh doanh của kế hoạch nhằm thực hiện chi trả phúc lợi và chấm dứt kế hoạch. Có thể tìm thấy thông tin về chương trình này trên trang web của Bộ Lao Động.
Quý vị cần sự trợ giúp từ Cố Vấn Phúc Lợi?
Hãy liên lạc với Cố Vấn Phúc Lợi của chúng tôi tại dol.gov/agencies/ebsa/about-ebsa/ask-a- question/ask-ebsa hoặc gọi đến số điện thoại miễn phí (1 866) 444-3272.