Я получил(-а) уведомление от Управления социального обеспечения касательно потенциального частного пенсионного пособия. Что это означает?
Это уведомление было отправлено вам Управлением социального обеспечения (SSA), потому что вы подали заявление о выплате пособий по социальному обеспечению. Это напоминание о заработанных вами пенсионных пособиях частных работодателей, также называемых «отсроченными пособиями». Налоговая служба (IRS) предоставила эту информацию в SSA. Эта информация была подана в IRS администраторами частных пенсионных планов, в которых вы участвовали, когда являлись сотрудником. Возможно, вы уже получили некоторые или все из этих пособий. Вам следует просмотреть содержащуюся в этом уведомлении информацию о плане и связаться с указанным администратором плана, чтобы подать заявку на получение причитающихся вам пособий.
Когда участникам можно рассчитывать на получение выплат из своих пенсионных планов после прекращения трудовых отношений?
Как правило, закон требует от планов выплаты пенсионных пособий не позднее того момента, когда участник достигает обычного пенсионного возраста. Однако многие планы -- включая планы 401(к) -- предусматривают более ранние выплаты при определенных обстоятельствах. Например, участникам плана 401(к), согласно правилам, может быть разрешено получать пособия после прекращения трудовых отношений. В «Кратком описании плана» (SPD) должны излагаться правила получения выплат, а также сроки их получения после прекращения трудовых отношений.
Может ли работодатель спонсировать более одного вида пенсионного плана? Могу ли я претендовать на пенсионные выплаты по нескольким планам одновременно? Что если я уже получаю пенсионные выплаты?
Да, работодатель может, но не обязан, спонсировать более одного вида пенсионного плана, такие как план типа 401(к) и традиционный пенсионный план. Если ваш бывший работодатель спонсировал более одного типа плана, вы можете иметь право на получение пенсионных пособий от более чем одного плана. Например, на момент прекращения трудовых отношений вы могли получить пособие по плану 401(к) или по другому плану с установленными взносами, но в то же время иметь право и на выплаты по традиционному пенсионному плану (плану с установленными выплатами). Обратитесь к указанному в уведомлении администратору плана, чтобы выяснить, остались ли у вас какие-либо причитающиеся вам пособия.
В целом существуют два вида пенсионных планов: планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами. Пенсионный план с установленными выплатами предусматривает выплату вам определенного ежемесячного пособия при выходе на пенсию. В плане может быть указана точная сумма в долларах такого обещанного пособия, например 100 долларов в месяц при выходе на пенсию. Или, в большинстве случаев, сумма пособия может рассчитываться по формуле плана, в которой учитываются такие факторы, как заработная плата и стаж — например, по 1 проценту от вашей средней заработной платы за последние 5 лет за каждый год работы у вашего работодателя.
С другой стороны, план с установленными взносами не обещает вам выплаты конкретной суммы пособия при выходе на пенсию. В рамках таких планов вы или ваш работодатель (или оба) осуществляете взносы на ваш индивидуальный счет в соответствии с планом, иногда по установленной ставке, например, 5 процентов от вашего дохода ежегодно. Эти средства обычно инвестируются от вашего имени. В конечном итоге вы получите остаток со своего счета, равный сумме осуществленных взносов плюс-минус инвестиционные прибыли или убытки. Сумма на вашем счету будет колебаться из-за изменения стоимости ваших инвестиций. Примерами планов с установленными взносами являются планы 401(к), планы 403(b), планы наделения акциями работников и планы распределения прибыли. К каждому из этих типов планов применяются общие правила ERISA, но также могут применяться и некоторые специальные правила.
Вам следует обратить внимание на название плана и ознакомиться с приведенной в уведомлении информацией, а затем связаться с администратором плана, чтобы подать заявку на получение этих пособий. Если вы уже получаете выплаты в рамках указанного плана, то можете проигнорировать данное уведомление с напоминанием.
Если контактная информация в моем уведомлении недействительна, как мне найти актуальную информацию?
Посетите веб-сайт Министерства труда, чтобы найти самый последний годовой отчет по вашему плану, где содержится контактная информация администратора плана, или обратитесь за помощью к консультанту по вопросам пособий в соответствии с приведенной ниже информацией.
Что если это уведомление адресовано моему покойному мужу или жене? Может ли супруг(-а) продолжать получать пособие, если работник умирает первым?
ERISA предоставляет определенную защиту супругам, пережившим умерших участников, заработавших до своей смерти право на получение пенсионного пособия. Характер защиты зависит от типа плана и от того, умирает ли участник до или после запланированной даты начала выплаты пособия, также именуемой датой начала выплаты пенсии.
При участии в плане с установленными выплатами или плане покупки денег, если вы и ваш супруг(-а) не решите иначе, форма выплаты будет включать в себя пособие в связи с потерей кормильца. Это пособие в связи с потерей кормильца, называемое квалифицированным совместным пенсионным пособием в связи с потерей кормильца (QJSA), будет обеспечивать выплаты в течение всей вашей жизни и жизни вашего супруга(-и). Размер пособия, получаемого пережившим супругом(-ой), должен составлять не менее половины того пособия, которое вы получали в течение совместной жизни. Если вы решите не получать пособие в связи с потерей кормильца, вы и ваш супруг(-а) должны будете получить письменное объяснение QJSA и в течение определенного времени вам нужно будет оформить письменный отказ, а вашему супругу (-е) – подписать письменное согласие на альтернативную форму платежа без получения пособия в связи с потерей кормильца. Подпись вашего супруга(-и) должна быть засвидетельствована нотариусом или представителем плана.
В случае большинства планов 401(к) и других планов с установленными взносами план составлен таким образом, что в отношении переживших супругов применяются различные меры защиты. Как правило, по большинству пенсионных планов с установленными взносами, в случае вашей смерти до получения пособия, оно автоматически выплачивается пережившему вас супругу (-е). Если вы пожелаете выбрать другого бенефициара, ваш супруг(-а) должен(-на) будет предоставить свое согласие, подписав отказ, заверенный нотариусом или представителем плана.
Если на момент регистрации в плане вы не состояли в браке, но вступили в него впоследствии, важно уведомить об этом своего работодателя и/или администратора плана и осуществить изменение статуса. В случае отсутствия супруга(-и), важно установить бенефициара.
Если вы или ваш супруг(-а) оставили работу до 1 января 1985 года, применяются другие правила.
Что если моя бывшая организация-работодатель закрылась, была продана или объявлена банкротом. Как найти дополнительную информацию о моих потенциальных пенсионных выплатах?
В случае прекращения действия плана —
В федеральном законодательстве предусмотрены некоторые меры по защите работников, которые участвовали в планах – как с установленными выплатами, так и с установленными взносами – действие которых было прекращено. Когда действие плана прекращается, текущие сотрудники должны быть на 100% наделены пенсионными накоплениями. Это означает, что у вас есть право на все пособия, которые вы заработали на момент прекращения действия плана, даже на те, которыми вы не были наделены и которые вы бы утратили в случае ухода от работодателя. В случае частичного прекращения действия плана (например, если ваш работодатель закрывает конкретное предприятие или подразделение, что приводит к прекращению работы значительного процента участников плана) пострадавшие сотрудники должны быть немедленно наделены 100-процентным правом на получение пособий в пределах финансирования плана.
Если прекращенный план был планом с установленными выплатами и в нем не имелось достаточно средств для выплаты пособий —
Большинство частных пенсионных планов с установленными выплатами застраховано федеральным правительством через Корпорацию гарантирования пенсионных пособий (PBGC). По расторгнутым пенсионным планам с установленными выплатами при нехватке денежных средств для выплаты всех пособий PBGC гарантирует выплату ваших пенсионных пособий в пределах, установленных законом. Для получения дополнительной информации о гарантиях при прекращении действия плана свяжитесь с Корпорацией гарантирования пенсионных пособий, позвонив по бесплатному номеру (1 800) 400-7242 или посетив веб-сайт.
Если прекращенный план был планом с установленными взносами —
PBGC не гарантирует выплату пособий по планам с установленными взносами. Фидуциарии плана с установленными взносами и доверенные лица должны были принять меры по выплате активов плана.
Если ваша компания была продана, а ваш план объединен в другой план —
Правила вашего плана и варианты инвестирования, вероятно, изменятся, если ваша компания слилась с другой. Ваш работодатель может объединить ваш план с другим планом. Если в результате слияния действие вашего плана прекращается, сумма накопленного вами пособия не может быть уменьшена. Вы должны получить пособие как минимум в том размере, на который имели право до слияния. В рамках плана с установленными взносами сумма на вашем счету может продолжать колебаться после слияния в зависимости от доходности инвестиций.
Под юрисдикцию PBGC подпадают случаи слияния планов с установленными выплатами с участием нескольких работодателей, в отношении которых применимы особые правила. Свяжитесь с PBGC для получения дополнительной информации, позвонив по бесплатному номеру (1 800) 400-7242 или посетив веб-сайт.
Если ваш работодатель обанкротился —
Как правило, пенсионные активы не должны подвергаться риску в случае, если работодатель объявляет о банкротстве. Федеральный закон требует надлежащего финансирования обещанных по пенсионным планам пособий и содержания активов плана отдельно от активов предприятия работодателя. Средства должны храниться в доверительном фонде или инвестироваться в договор страхования. Кредиторы работодателей не могут претендовать на средства в рамках пенсионного плана. Тем не менее, желательно убедиться, что любые взносы, которые работодатель вычитает из вашей зарплаты, направляются в фонд плана или страхового договора своевременно.
В результате существенных переворотов в жизни компании, таких как банкротство, слияние и приобретение, работодатели могут прекратить ведение индивидуальных счетов по планам (например, планам 401(к)), не оставив никакого доверенного лица для управления ими. В такой ситуации участники часто сталкиваются с большими трудностями в получении доступа к заработанным ими пособиям и не имеют никакого контактного лица, к которому можно было бы обратиться с вопросами. Такие инстанции, как банки, страховщики и паевые инвестиционные фонды, остаются держателями активов, но не имеют полномочий на прекращение планов и распределение активов. Министерство труда, в свою очередь, издало правила по установлению добровольного процесса, с тем чтобы держатели активов имели возможность завершить работу по плану, распределив пособия и прекратив его действие. Информацию об этой программе можно найти на веб-сайте Министерства труда.
Нужна помощь консультанта по вопросам пособий?
Свяжитесь с нашим консультантом по вопросам пособий в электронной форме на сайте или позвонив по бесплатному номеру: (1 866) 444-3272.