لقد تلقيت إشعارًا بمعلومات حول فوائد التقاعد الخاصة المحتملة من إدارة الضمان الاجتماعي (SSA). ماذا يعني هذا؟
أرسل لك هذا الإشعار من قبل إدارة الضمان الاجتماعي (SSA) لأنك قدمت طلبا للحصول على أستحقاقات الضمان الاجتماعي. إنه تذكير حول أستحقاقات التقاعد الخاصة بارباح العمل التي اكتسبتها، والتي تسمى أيضًا "الأستحقاقات المكتسبة المؤجلة". قدمت دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) هذه المعلومات إلى SSA. يتم تقديم المعلومات إلى دائرة الإيرادات الداخلية من قبل مسؤولي خطط التقاعد الخاصة التي شاركت فيها عندما كنت موظفًا. ربما تكون قد حصلت بالفعل على بعض أو كل هذه الأستحقاقات. يجب عليك مراجعة معلومات الخطة الواردة في هذا الإشعار والاتصال بمسؤول الخطة المخصص لك لتقديم مطالبة بأي أستحقاقات مستحقة.
متى يجب على المشاركين أن يتوقعوا الحصول على توزيعات من خطط التقاعد الخاصة بهم بعد إنهاء العمل؟
يتطلب القانون بشكل عام خططًا لدفع استحقاقات التقاعد في موعد لا يتجاوز الوقت الذي يصل فيه المشارك إلى سن التقاعد الطبيعي. لكن العديد من الخطط - بما في ذلك خطط 401 (ك) - توفر دفعات مبكرة في ظل ظروف معينة. على سبيل المثال، قد تسمح قواعد الخطة للمشاركين في خطة 401 (ك) بتلقي الأستحقاقات بعد إنهاء العمل. يجب أن يوضح وصف الخطة الموجزة (SPD) قواعد الخطة للحصول على التوزيع بالإضافة إلى توقيت التوزيع بعد انتهاء الخدمة.
هل يمكن لصاحب العمل دعم أكثر من نوع واحد من خطط التقاعد؟ هل يمكن أن أكون مؤهلاً للحصول على أستحقاقات التقاعد بموجب أكثر من خطة واحدة؟ ماذا لو كنت أتلقى بالفعل أستحقاقات التقاعد؟
نعم، يجوز لصاحب العمل، ولكن ليس مطلوبًا منه، دعم أكثر من نوع واحد من خطط التقاعد، مثل خطة من النوع 401 (ك) وخطة معاشات تقاعدية تقليدية. إذا كان صاحب العمل السابق يرعى أكثر من نوع واحد من الخطط، فقد تكون مؤهلاً للحصول على أستحقاقات التقاعد من أكثر من خطة واحدة. على سبيل المثال، ربما تكون قد حصلت على أستحقاقات من خطة 401(ك) أو خطة مساهمات محددة أخرى في الوقت الذي أنهيت فيه عملك، ولكن لا يزال يتعين عليك الحصول على أستحقاقات من خطة المعاشات التقاعدية التقليدية (الأستحقاقات المحددة). تحقق مع مسؤول الخطة المدرج في الإشعار لتحديد ما إذا كان لديك أستحقاقات مستحقة لك.
بشكل عام، هناك نوعان من خطط التقاعد: خطط الأستحقاقات امحددة وخطط المساهمة المحددة. تعدك خطة الأستحقاقات المحددة بأستحقاقات شهرية محددة عند التقاعد. قد تنص الخطة على هذه الميزة الموعودة بمبلغ محدد بالدولار، مثل 100 دولار شهريًا عند التقاعد. أو، أكثر شيوعًا، قد يتم حساب الميزة من خلال صيغة خطة تأخذ في عين الاعتبار عوامل مثل الراتب والخدمة - على سبيل المثال، 1 بالمائة من متوسط راتبك لآخر 5 سنوات من العمل لكل سنة من الخدمة مع صاحب العمل.
من ناحية أخرى، لا تعدك خطة المساهمة المحددة بمبلغ محدد من الأستحقاقات عند التقاعد. في هذه الخطط، تساهم أنت أو صاحب العمل (أو كليهما) في حسابك الفردي بموجب الخطة، وأحيانًا بمعدل محدد، مثل 5 بالمائة من أرباحك سنويًا. يتم استثمار هذه المساهمات بشكل عام نيابة عنك. سوف تتلقى في نهاية المطاف الرصيد في حسابك، والذي يعتمد على المساهمات زائد أو ناقص مكاسب أو خسائر الاستثمار. سوف تتقلب قيمة حسابك بسبب التغيرات في قيمة استثماراتك. تتضمن أمثلة خطط المساهمة المحددة خطط 401 (ك) وخطط 403 (ب) وخطط ملكية أسهم الموظفين وخطط تقاسم الأرباح. تنطبق القواعد العامة لـ ERISA على كل نوع من هذه الأنواع من الخطط، ولكن تنطبق بعض القواعد الخاصة أيضًا.
يجب عليك مراجعة اسم الخطة والمعلومات الواردة في الإشعار والاتصال بمسؤول الخطة لتقديم مطالبة بهذه الأستحقاقات. إذا كنت تتلقى بالفعل أستحقاقات من الخطة المحددة، فيمكنك تجاهل إشعار التذكير هذا.
إذا كانت معلومات الاتصال الواردة في إشعاري غير محدثة، فكيف يمكنني العثور على المعلومات الحالية؟
قم بزيارة موقع الويب الخاص بوزارة العمل للعثور على أحدث تقرير سنوي مقدم بواسطة خطتك، والذي يتضمن معلومات الاتصال بمسؤول الخطة، أو اتصل بمستشار الأستحقاقات كما هو مذكور أدناه للحصول على المساعدة.
ماذا لو كان هذا الإشعار موجهًا إلى زوجي أو زوجتي المتوفاة؟ هل يمكن أن تستمر الإعانة للزوج إذا توفي الموظف أولاً؟
توفر ERISA بعض الحماية للأزواج الباقين على قيد الحياة من المشاركين المتوفين الذين حصلوا على استحقاق التقاعد قبل الوفاة. تعتمد طبيعة الحماية على نوع الخطة وما إذا كان المشارك يموت قبل أو بعد الموعد المقرر لبدء دفع المنفعة، والمعروف باسم تاريخ بدء القسط السنوي.
في خطة الاستحقاقات المحددة أو خطة شراء الأموال، ما لم تختر أنت وزوجتك خلاف ذلك، فإن طريقة الدفع ستتضمن استحقاق الباقي على قيد الحياة. ستوفر لك استحقاقات الباقي على قيد الحياة هذه، والتي تسمى المعاش العمري المشترك للباقي (QJSA)، دفعات على مدى حياتك وحياة زوجتك. يجب أن يكون مبلغ الإعانة الذي يتلقاه زوجك الباقي على قيد الحياة على الأقل نصف مبلغ الإعانة الذي تلقيته خلال حياتكما المشتركة. إذا اخترت عدم الحصول على استحقاقات الباقي على قيد الحياة، فيجب أن تحصل أنت وزوجتك على تفسير كتابي لـ QJSA، وفي حدود زمنية معينة، يجب عليك تقديم تنازل كتابي ويجب على زوجتك التوقيع على موافقة كتابية على نموذج الدفع البديل دون استحقاق الباقي على قيد الحياة. يجب أن يشهد على توقيع زوجتك كاتب عدل أو ممثل الخطة.
في معظم خطط 401 (ك) وغيرها من خطط المساهمة المحددة، تتم كتابة الخطة بحيث تنطبق وسائل حماية مختلفة على الأزواج الباقين على قيد الحياة. بشكل عام، في معظم خطط المساهمة المحددة، إذا توفيت قبل أن تحصل على الأستحقاقات الخاصة بك، فسوف يحصل عليها زوجك الباقي على قيد الحياة تلقائيًا. إذا كنت ترغب في اختيار مستفيد مختلف، فيجب على زوجتك الموافقة عن طريق التوقيع على تنازل، بشهادة كاتب العدل أو ممثل الخطة.
إذا كنت أعزبًا عند تسجيلك في الخطة ثم تزوجت بعد ذلك، فمن المهم أن تقوم بإخطار صاحب العمل و/أو مدير الخطة وتغيير حالتك بموجب الخطة. إذا لم يكن لديك زوج، فمن المهم تسمية المستفيد.
إذا تركت أنت أو زوجتك العمل قبل 1 يناير 1985، فسيتم تطبيق قواعد مختلفة.
ماذا لو أغلق صاحب العمل السابق، أو تم بيعه، أو أعلن إفلاسه. كيف يمكنني العثور على مزيد من المعلومات حول أستحقاقات التقاعد المحتملة؟
إذا تم إنهاء الخطة -
يوفر القانون الفيدرالي بعض التدابير لحماية الموظفين الذين شاركوا في الخطط التي تم إنهاؤها، سواء كانت الأستحقاقات المحددة أو المساهمة المحددة. عند إنهاء الخطة، يجب أن يصبح الموظفون الحاليون مخولين بنسبة 100 بالمائة في أستحقاقاتهم المتراكمة. وهذا يعني أن لديك الحق في الحصول على جميع الأستحقاقات التي اكتسبتها في وقت إنهاء الخطة، حتى الأستحقاقات التي لم تكن مخولة لك والتي كنت ستخسرها إذا تركت صاحب العمل. إذا كان هناك إنهاء جزئي للخطة (على سبيل المثال، إذا قام صاحب العمل بإغلاق مصنع أو قسم معين مما يؤدي إلى نهاية توظيف النسبة المئوية للمشاركين في الخطة) يجب أن يتم منح الموظفين المتأثرين على الفور بنسبة 100 بالمائة إلى الحد الذي يتم فيه تمويل الخطة.
إذا كانت الخطة التي تم إنهاؤها عبارة عن خطة منافع محددة ولم يكن لديها ما يكفي من المال لدفع المنافع -
تقوم الحكومة الفيدرالية، من خلال شركة ضمان أستحقاقات المعاشات التقاعدية (PBGC)، بتأمين معظم خطط الأستحقاقات المحددة الخاصة. بالنسبة لخطط الأستحقاقات المحددة التي تم إنهاؤها مع عدم وجود أموال كافية لدفع جميع الأستحقاقات، ستضمن PBGC دفع أستحقاقات المعاشات التقاعدية المكتسبة الخاصة بك إلى الحدود التي يحددها القانون. لمزيد من المعلومات حول ضمانات إنهاء الخطة، اتصل بشركة Pension Benefit Guaranty Corporation على الرقم المجاني (1 800) 400-7242، أو قم بزيارة موقع الويب.
إذا كانت الخطة التي تم إنهاؤها عبارة عن خطة مساهمات محددة -
لا يضمن PBGC أستحقاقات خطط المساهمة المحددة. ينبغي لوكلاء وأمناء خطة المساهمة المحددة اتخاذ الإجراءات اللازمة لدفع أصول الخطة.
إذا تم بيع شركتك وتم دمج خطتك في خطة أخرى –
من المحتمل أن تتغير قواعد خطتك وخياراتك الاستثمارية إذا اندمجت شركتك مع شركة أخرى. قد يختار صاحب العمل دمج خطتك مع خطة أخرى. إذا تم إنهاء خطتك نتيجة لعملية الدمج، فلا يمكن تقليل الأستحقاقات التي تراكمت لديك. يجب أن تحصل على منفعة تعادل على الأقل المنفعة التي كان يحق لك الحصول عليها قبل عملية الدمج. في خطة المساهمة المحددة، قد تظل قيمة حسابك تتقلب بعد عملية الدمج بناءً على أداء الاستثمارات.
تنطبق قواعد خاصة على عمليات دمج خطط الأستحقاقات المحددة لأصحاب العمل المتعددين والتي تقع ضمن اختصاص PBGC. اتصل بـPBGC للحصول على مزيد من المعلومات على الرقم المجاني (1 800) 400-7242، أو قم بزيارة موقع الويب.
إذا أفلس صاحب العمل-
بشكل عام، لا ينبغي أن تكون أصول التقاعد الخاصة بك معرضة للخطر إذا أعلن صاحب العمل إفلاسه. يتطلب القانون الفيدرالي أن تقوم خطط التقاعد بتمويل الأستحقاقات الموعودة بشكل مناسب والحفاظ على أصول الخطة منفصلة عن الأصول التجارية لصاحب العمل. ويجب الاحتفاظ بالأموال على شكل أمانة أو استثمارها في عقد تأمين. لا يمكن لدائني أصحاب العمل المطالبة بأموال خطة التقاعد. ومع ذلك، فمن الجيد التأكد من أن أي مساهمات يقتطعها صاحب العمل من راتبك يتم إرسالها إلى صندوق الثقة أو عقد التأمين الخاص بالخطة في الوقت المناسب.
يمكن أن تؤدي الأحداث التجارية الهامة مثل حالات الإفلاس وعمليات الدمج والاستحواذ إلى تخلي أصحاب العمل عن خطط حساباتهم الفردية (على سبيل المثال، خطط 401 (ك)، دون ترك أي خطة ائتمانية لإدارتها. في هذه الحالة، غالبًا ما يواجه المشاركون صعوبة كبيرة في الوصول إلى الأستحقاقات التي حصلوا عليها وليس لديهم من يتصل بهم لطرح الأسئلة. يستمر أمناء الحفظ مثل البنوك وشركات التأمين وشركات صناديق الاستثمار المشتركة في الاحتفاظ بأصول هذه الخطط ولكن ليس لديهم سلطة إنهاء الخطط وتوزيع الأصول. ردا على ذلك، أصدرت وزارة العمل قواعد لإنشاء عملية طوعية لأمين الحفظ لإنهاء أعمال الخطة بحيث يمكن توزيع الأستحقاقات وإنهاء الخطة. يمكن العثور على معلومات حول هذا البرنامج على الموقع الإلكتروني لوزارة العمل.
هل تحتاج إلى مساعدة من مستشار الأستحقاقات؟
اتصل بمستشاري الأستحقاقات لدينا إلكترونيًا أو عن طريق الاتصال بالرقم المجاني (1 866) 444-3272.